房產轉讓給子女如何最划算？稅費省最多的5種方式

在許多家庭中，將房產轉讓給下一代是規劃資產傳承的重要一步，不過房產過戶給子女的過程中，稅務處理至關重要，選擇適合的方式可以有效減少稅費支出，節省家庭資產，整理三種房產轉讓方式買賣、贈與和繼承，這些方式的稅務差異及節稅重點，幫助您做出合適的財務決策。

房產過戶的三種主要方式

在將房產轉讓給子女的過程中，主要有三種選擇：買賣、贈與和繼承，每種方式對稅務的影響不同，適合的方式也取決於您對資產的管理需求。

1. 買賣

在這種情況下，父母可以通過買賣將房產賣給子女，需以真實金流完成交易，並支付一定的交易稅費，父母可以逐年贈與子女現金作為房款，利用每人每年244萬元的免稅額，累積到足夠資金時再完成買賣交易。

需要注意的是，如果子女打算在短期內出售房產，可能會面臨較高的房地合一稅，因此若子女不打算長期持有，需審慎評估買賣方式的節稅效益。

2. 贈與

贈與是一種常見的過戶方式，父母可以直接將房產轉讓給子女，但需支付贈與稅、契稅和土地增值稅等，每人每年244萬元的免稅額也可用於贈與房產，父母可以分年贈與以減少單次的稅費支出，避免一次性負擔大量贈與稅，贈與適合希望逐步轉讓資產的家庭，但如果無法長期分批贈與，可能產生較高的稅負。

3. 繼承

繼承是父母過世後子女承接房產的方式，屬於稅負最低的一種選項，透過繼承房產，子女無需支付土地增值稅和房地合一稅，並且可利用1200萬元的遺產稅免稅額，大幅降低稅務支出，不動產價值會依照公告現值計算，也進一步減少了資產轉讓的成本，繼承較適合無立即資金需求的家庭，亦可有效降低房產轉讓的稅務負擔。

五大節稅小技巧

不同的過戶方式，所涉及的稅費項目和支出有明顯差異。以下五個節稅技巧，可以幫助您在選擇房產轉讓方式時，進一步減少稅務負擔：

1. 利用自用住宅優惠

若子女符合自用住宅的條件，將來出售時可以享受自用住宅的優惠稅率，降低房地合一稅，因此對於打算長期持有的子女，可以考慮讓房產作為自用住宅，以獲得更大的節稅空間。

2. 設定合理的取得成本

如果採用買賣方式，父母應確保房產的成交價格不低於公告現值，若房產的取得成本過低，將來子女若出售此房產，可能面臨較高的財產交易稅，因此合理的交易價格有助於降低未來稅務支出。

3. 分年贈與

若選擇贈與方式，父母可以每年分批贈與，利用244萬元的免稅額進行分年贈與，這樣的操作可以有效避免一次性支付過高的贈與稅，分散轉讓過程中的稅務壓力。

4. 提早規劃遺產與贈與稅

父母若選擇在生前進行房產贈與，則該房產贈與的稅務將不會計入遺產稅中，因此應提前分批贈與，避免兩年內臨時贈與過高資產，導致遺產稅負增加。

5. 尋求專業顧問的建議

房產稅務涉及多種稅法和申報流程，如果未能準確理解，可能導致不必要的支出，建議在過戶前諮詢專業的稅務顧問或會計師，根據具體情況制訂最優的過戶策略，以符合法規並盡可能降低稅負。

各方式稅費比較表

掌握轉讓攻略省稅省心又省錢

將房產過戶給子女有多種方式，每種方式的稅務負擔和資金需求各異，對於父母來說，最重要的是根據個人財務需求和資產規劃目標，選擇適合的過戶方式，同時提早規劃和利用專業建議，可以使房產轉讓過程更為順利，節稅效果更為顯著。